A könyvelő vállalkozásunk bizalmasa, belelát pénzügyeinkbe, a cég legmélyebb ügyeibe, ezért fontos a jó és professzionális kapcsolat, a gördülékeny együttműködés. Azonban előfordulhat, hogy ez a munkakapcsolat megváltozik, az együttműködés a továbbiakban nem zökkenőmentes.
Mikor érdemes elgondolkodni a könyvelőváltáson?
Ha jelenlegi könyvelője:
– későn vagy egyáltalán nem értesíti befizetési kötelezettségeiről
– nem tájékoztatja a jogszabályváltozásokról
– nem figyeli rendszeresen adófolyószámláját, így akkor is adót fizettet, ha ott jelentős túlfizetés van
– felmerülő kérdéseire nem ad egyértelmű választ
– nem elérhető, nem hívja vissza, nem válaszol a leveleire
– ha olyan új vállalkozásba, üzeltágba kezd, amelyhez könyvelője nem ért
– jelenlegi könyvelője abbahagyja a tevékenységet, esetleg nyugdíjba megy
A ma már széles körben alkalmazott online technológiáknak köszönhetően a könyvelővel való együttműködésnek nem akadálya, ha akár Ön, akár könyvelője távolabb költöznek egymástól, azonban ha mégis fontosnak tartja a személyes találkozást, ez is szerepet játszhat a váltásban.
Könyvelőváltásra az év eleje az optimális időpont, de természetesen év közben is megoldható. Az esetek többségében, megállapodás alapján lekönyveljük a teljes évet akár visszamenőlegesen, mivel a tárgyévről összeállított beszámoló, a benyújtott adóbevallások megalapozottsága, a helyes adatok feltüntetése már a mi felelősségünk.
Könyvelőváltás menete:
1. Jó viszony megőrzése
Bár a könyvelőnek nincs joga a megkapott bizonylatok visszaszolgáltatását megtagadni, célszerű törekedni a jó kapcsolat fenntartására, hiszen ilyenkor szükség van a régi könyvelő segítségére.
2. Új könyvelő választása
Körültekintően válasszon könyvelőt. Hasznos lehet ajánlások alapján ajánlatot kérni olyan könyvelőtől, akivel korábban jó tapasztalatokat szereztek ismerősei.
3. Felmondás
Nézze meg szerződését, hogy milyen felmondási időt tartalmaz és tájékoztassa könyvelőjét a felmondásról. Legalább egy hónapot hagyjon arra, hogy a még függő ügyeket lezárja és előkészíthessék az átadás-átvételt. A váltás napját célszerű az év végére időzíteni. Év közbeni váltásnál, ha megoldható, akkor az még június 30. előtt történjen meg.
4. Átadás-átvétel
A könyvelési anyagok átadás-átvételét mindkét könyvelővel meg kell tennie. A könyvelési anyagok közvetítése az Ön feladata, ez nem a két könyvelő között zajlik, de amennyiben segítségre lenne szüksége, természetesen számíthat ránk. Felvesszük a kapcsolatot korábbi könyvelőjével és igyekszünk felgyorsítani az átvétel folyamatát.
Figyeljen oda arra, hogy régi könyvelőjétől minden dokumentumot hiánytalanul megkapjon, erről érdemes átadás-átvételi jegyzőkönyvet készíteni.
